Незаконное предпринимательство

Идет «охота» на незаконный бизнес

Одни намеренно обходят закон, другие даже не подозревают, что их деятельность подпадает под определение незаконного предпринимательства. Но и тех, и других рано или поздно настигает карающий меч правосудия, – «охота» на незаконный бизнес ведется по всей стране.

В г. Череповец генеральному директору металлургической компании грозило уголовное наказание в виде 5 лет лишения свободы и штрафа в 500 000 р. С учетом признания вины, суд смягчил наказание и назначил штраф в размере 200 000 р.

Дзержинский районный суд г. Волгоград приговорил директора ООО «Теплоцентраль» к 1 году и 6 месяцам условного срока за эксплуатацию котельных без нужной лицензии.

В Свердловской области привлечен к ответственности фермер, реализующий мясо сельским жителям без оформления предпринимательской деятельности.

«Неожиданно судим» добросовестный предприниматель, который занимался производством кормов для животных, но как оказалось, использовал взрывоопасное оборудование без лицензии (Дело № 1-130/2014, Центральный районный суд г. Тольятти).

А вы – в безопасности или в зоне риска?

Отнеситесь внимательно к вопросу о том, когда необходимо получить специальное разрешение – это абсолютно не очевидные нюансы. Проконсультируйтесь у специалиста по экономическим преступлениям, и если вам грозит уголовная ответственность по статье 171 УК РФ, позаботьтесь о своей правовой безопасности.

Как вычисляют незаконных предпринимателей

Неважно, какой у вас бизнес — продажа воздушных шаров в городском парке или изготовление домашних тортов на заказ, — вы рискуете попасть под пристальное внимание налоговой. Вот как вас могут вычислить:

2

Наводка покупателей. Часто нелегальных бизнесменов выявляют после жалоб. Например, на шум из квартиры-хостела, на невыданный чек или низкое качество торта. А показания покупателей, денежные расписки, акты передачи или договоры на оказание услуг станут доказательствами и для налоговиков, и для судов

2. Наводка покупателей. Часто нелегальных бизнесменов выявляют после жалоб. Например, на шум из квартиры-хостела, на невыданный чек или низкое качество торта. А показания покупателей, денежные расписки, акты передачи или договоры на оказание услуг станут доказательствами и для налоговиков, и для судов.

3. Полицейский рейд. Сама налоговая не может заниматься розыском, зато они сотрудничают с полицией и прокуратурой, проводят совместные рейды и контрольные закупки. Подключаются и другие ведомства: Роспотребнадзор, антимонопольная служба, органы, которые заведуют лицензиями.

4. Налоговая проверка. Налоговая может проверять всех, кто платит или должен платить хотя бы один налог. Они вправе приехать прямо к вам домой с выездной проверкой — проверить, нет ли у вас дома незаконной торговой точки или подпольного производства.

5. Профилактическая проверка. Роспотребнадзор инспектирует объекты общепита и торговые точки, чтобы выявить нарушения, например, санитарных правил, но иногда случайно вычисляют и незаконных предпринимателей.

О видах незаконной предпринимательской деятельности

Незаконное предпринимательство — это любая деятельность граждан и юридических лиц в сфере ведения бизнеса, которая по каким-либо признакам не соответствует требованиям законодательства.

Таким образом, под термин «незаконное предпринимательство» попадают такие случаи:

• осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации таковой в налоговой инспекции (то есть без регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя либо надлежащего оформления открытия юридического лица);
• деятельность, которая не соответствует заявленной предпринимателем или юридическим лицом информации о запланированных им видах бизнеса;
• осуществление деятельности, которая требует получения специальной разрешительной документации (лицензии) без получения таковой;
• подача предпринимателем или юридическим лицом в регистрационный орган заведомо ложной информации о себе с последующим участием в бизнес-процессах.

Для наглядности приведем несколько примеров незаконной предпринимательской деятельности.

1. Юридическое лицо, зарегистрированное в государственном реестре юридических лиц как компания, оказывающая медуслуги, начинает ведение своей деятельности без предварительного получения лицензии на оказание медицинских услуг. Такие действия квалифицируются законом как деятельность, нарушающая общественный порядок и безопасность.
2. Индивидуальный предприниматель при регистрации в налоговой службе указал, что планирует открытие предприятия общественного питания. Но после регистрации он принимает решение сменить запланированную деятельность и открывает вместо кафе магазин бытовой химии. Так как продажа непродовольственных товаров не была внесена в перечень разрешенной для данного предпринимателя деятельности, она подпадает под определение «незаконное предпринимательство».
3. Гражданин изготавливает дома мебель на заказ. Доходы от данной деятельности являются его единственными средствами к существованию, он нигде не трудоустроен, а сама деятельность по изготовлению мебели является его основной трудовой деятельностью. При этом гражданин не регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя, не уплачивает налоги, пенсионные отчисления и иные обязательные платежи — еще один пример незаконного предпринимательства.

Как определить, что деятельность – предпринимательская?

Если уж законодатель предусматривает некую ответственность за какую-либо деятельность, которую он называет предпринимательской, то необходимо ввести критерии ее определения. Вычленим же эти характеристики, причем, не с позиций формальных, а так, как это происходит «на земле». Итак, предпринимательской может быть названа деятельность, которая предусматривает наличие хотя бы двух однотипных сделок… за год. Всеобъемлюще, не так ли?

Действительно, о том, что ты сделал сам и продал кому-то в интернете оригинальную бижутерию hand-made еще в далеком январе к октябрю можно и забыть. Зато все видит «большой брат», отслеживающий сделки, совершенные с одного IP-адреса. Отслеживает и берет на заметку. При этом, не нужно думать, что после того, как будет совершена вторая похожая сделка, начинающего предпринимателя вызовут в районное отделение ИФНС для прояснения ситуации и получения объяснений. Налоговики в РФ работают более грубо и безответственно:

• На человека будут поданы материалы в суд;
• Без его участия (в силу того, что он просто не будет об этом уведомлен) будет проведено заседание, на котором он будет признан виновным в незаконной предпринимательской деятельности, и на него будут возложены штрафные санкции;
• Затем дело будет передано судебным исполнителям, а о том, что он, оказывается, незаконный предприниматель, человек узнает только после того, как с его счета будут списаны соответствующие денежные средства. (Ну, или когда на пороге его квартиры появятся приставы).

Кроме того, налоговики считают признаками предпринимательской деятельности следующие обстоятельства:

• Показания покупателей (и в связи с требованием главных чиновников в стране усилить «прозрачность» делового климата в ФНС увеличилось число штатных должностей подставных покупателей – заняться больше нечем);
• Наличие рекламы предлагаемых товаров или услуг (причем, рекламой может быть признан даже контекстовый пост в какой-нибудь статье в интернете);
• Наличие товарных образцов (если у вас на момент проверки при себе оказался экземпляр такого товара, например, заколка, которую вы производите вручную для себя и предлагаете на продажу, то вас можно поздравить, вы – предприниматель);
• Оптовые закупки как самого товара (очевидно, что для целей перепродажи), так и компонентов для него. (А вот какой именно размер закупок подразумевается под оптовым закон не уточняет, оставляя решение на «милость силоналоговиков»);
• Наличие учетной документации (и самыми «любимыми» здесь являются расписки в получении денег и кассовые чеки, впрочем, подойдут и записи о приходах и расходах);
• Факт налаженных связей с поставщиками (вот как хотите, так и понимайте, или же просто воздержитесь от того, чтобы пить чай с кем-нибудь – вдруг он окажется поставщиком… чего-нибудь);
• Наличие договоров аренды помещения. (Как говорил один известный полковник полиции: «Если у вас есть сейф, значит, либо вы уже украли деньги, либо вы готовитесь это сделать». Если частное лицо арендовало какие-либо площади, значит, это уже точно попытка, даже нет, – покушение на ведение предпринимательства).

Если хоть что-то из указанного к вам относится, то не столь важно, что никакого юридического лица вы не регистрировали, вы – незаконный предприниматель. При этом следует помнить, что:

• Штраф за незаконный бизнес накладывается, в том числе, и на физических лиц;
• Не имеет значения, получили ли вы прибыль, или нет. Ответственность наступает только за сам факт устремления заниматься чем-то втайне (и, как следствие, избегать уплаты налогов).

Кроме того, в настоящее время законодательно выделен дополнительный юридический статус – «самозанятый гражданин». Это сделано, главным образом, для тех лиц, кто занимается микробизнесом, только в сфере предоставления услуг. Поэтому если выявляется активность какого-либо лица в сфере предоставления репетиторских или транспортных услуг без официальной регистрации данного статуса, то речь также идет о штрафе за незаконную предпринимательскую деятельность.

Комментарии к статье 171.1

Объектом преступления являются финансовые интересы государства, дополнительный – предпринимательская деятельность, права потребителей.

Комментарии к статье:

1. Предмет – товары, продукция, по законодательству подлежат обязательной маркировки, акцизами, марками или знаками соответствия, защитой от подделок.
2. Предметами не являются товары, прошедшие сертификацию, имеющие полученный знак соответствия.
3. Объективная сторона – производство, хранение, транспортировка, сбыт немаркированных товаров, которые нужно обязательно маркировать.
4. Производство – процесс создания товара, изготовление, выработка. Приобретение – получение продукции в рамках законных гражданско-правовых отношений. Хранение – сохранение товаров для себя или по договору для другого лица. Перевозка – доставка груза из одного места в другое. Сбыт – продажа путем оптовой или розничной поставки, купли-продажи, сделки по бартеру, безвозмездно.
5. Диспозиция носит бланкетный характер – в нормативных актах содержится перечень товаров, подлежащих маркировке. Он указан в 181 статье Налогового кодекса.
6. Акцизы – косвенные налоги, которые включены в цену товара. Марки акцизного сбора – выпускаемые законодательством, необходимые для обеспечения полноты информации на товарах, производимых в РФ/других странах или ввозимых в страну.
7. Специальные марки – выпускаемые в соответствие с законодательством, необходимы для полноты сбора акцизов в РФ подакцизных товаров, которые производятся в СНГ и Молдове.
8. Знак соответствия – обозначение для информирования о том, что объект сертификации соответствует требованиям системы национального стандарта.

В области оборота спирта, спирто- и алкогольсодержащей продукции запрещается ее реализация без сертификатов соответствия или маркировки акцизами, с поддельной маркировкой. В таком случае ее изымают из оборота. Ответственность несет владелец, кроме случаев покупки алкоголя в рознице.

В 2003 году введена обязательная маркировка марками нового образца продукции свыше 6% объема алкогольной продукции, кроме пива (спирт, водка, ликеро-водочные изделия), реализуемых и производимых на территории страны. Марка подтверждает легальность производства. С 1 марта 1997 продажа алкоголя, произведенного в стране, без специальной марки, за исключение поставки продукции на экспорт при наличии контрактов, запрещена. В 1997 введены специальные марки, напечатанные металлографикой, имеющие двухзначный код региона.

В 1999 году утверждено постановление о маркировке табака и табачных изделий, согласно которому вся табачная продукция, производимая на территории страны, должна маркироваться маркой, подтверждающей легальность производства. Такая маркировка не ставится лишь на товары, поступающие на экспорт при условии наличия заключенных контрактов. С ноября 1999 запрещено производство, а с мая 2000 – реализация табака без специальной марки. Соответствие продукции требованиям стандартов подтверждается путем маркировки знаком соответствия.

Прочие комментарии к статье:

• Обязательное условие уголовной ответственности по 1 части является совершение действий в крупном размере. Преступление имеет прямой умысел – обязательна цель сбыта продукции. Субъекты – руководители организаций, ИП. Если лица занимаются деятельностью без лицензии, наступает квалификация по совокупности статей 171 и 171.1.
• Если продукция не имеет маркировки и не отвечает требованиям безопасности потребителей, то квалификация наступает по статьям 171.1 и 238. При похищении марок акцизного сбора, знаков соответствия деяние квалифицируется по статьям 325 и 171.1.
• В 1 части указаны средней тяжести преступления, во второй – тяжкие.
• Акцизная и федеральная специальная марки являются документами отчетности, удостоверяют легальность производства или оборота товаров, осуществляют контроль за уплатой налогов, несут информацию единой автоматизированной системы, подтверждают фиксацию информации о реализуемой продукции.

Защита прав граждан, обвиняемых в незаконном предпринимательстве

Практический опыт защиты обвиняемых по статье 171 УК РФ, позволяет нашим адвокатам на достойном профессиональном уровне защищать права и законные интересы наших клиентов на всех стадиях уголовного процесса.

Основания привлечения к уголовной ответственности по статье 171 УК РФ

Для наступления уголовной ответственности за незаконное предпринимательство виновный должен осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации или с нарушением правил регистрации. Либо представить в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документов, содержащих заведомо ложные сведения, или осуществлять лицензируемый вид хозяйственной деятельности без специального разрешения (лицензии).

Что мы предлагаем
Мы предлагаем нашим клиентам и доверителям, обвиняемым по статье 171 УК РФ в незаконном предпринимательстве, весь спектр необходимой правовой помощи адвоката по уголовным делам для защиты их прав и законных интересов на предварительном следствии и в суде:
— консультация адвоката по вопросам, связанным с ответственностью за незаконное предпринимательство;
— представительство клиента при доследственной проверке материалов по ст. 171 УК РФ;
— защита адвокатом прав и законных интересов доверителя на предварительном следствии по уголовному делу, возбужденному по статье 171 УК РФ;
— защита прав клиента, обвиняемого в незаконном предпринимательстве, при избрании меры пресечения, связанной с лишением свободы (арест);
— обжалование незаконных действий или бездействия работников правоохранительных органов в прокуратуре и суде;
— защита имущественных прав клиента, обвиняемого по статье 171 УК РФ, при предъявлении гражданского иска;
— защита прав нашего доверителя, обвиняемого в незаконном предпринимательстве, в суде первой инстанции;
— обжалование приговора мирового судьи по уголовному делу по статье 171 УК РФ в апелляционной инстанции;
— обжалование в кассационной инстанции неправосудного приговора федерального суда по делу о незаконном предпринимательстве;
— обжалование в суде надзорной инстанции неправосудного приговора по ст. 171 УК РФ, вступившего в законную силу.

Наши цели в защите

Защищая обвиняемых по ст. 171 УК РФ в незаконном предпринимательстве, наш адвокат по уголовным делам ставит перед собой следующие процессуальные задачи:
— доказательство невиновности клиента в инкриминируемом деянии;
— переквалификация инкриминируемого деяния на более мягкий состав;
— проведение процедуры примирения с потерпевшим;
— избрание меры пресечения не связанной с лишением свободы;
— применение более мягкого вида уголовного наказания.

Наши рекомендации
Большинство обвинительных приговоров по статье 171 Уголовного кодекса, вынесено судами на основании первоначальных показаний, данных без участия независимого адвоката. В связи с этим, мы рекомендуем гражданам, обвиняемым в совершении преступления, придерживаться следующей линии поведения:
—  обратиться за помощью к независимому адвокату никак не связанному с работниками правоохранительных органов;
—  не общаться с работниками правоохранительных органов баз вашего адвоката, либо не посоветовавшись с ним;
— при допросе без вашего адвоката не давать показаний, воспользовавшись правом, предоставленным статьей 51 Конституции РФ;

Задайте вопрос

Вы можете задать нам любой вопрос, касающийся услуг адвоката по уголовным делам обвиняемым в незаконном предпринимательстве по телефону: + 7 (495) 961-17-53 или по электронной почте:mail@rulawyer.ru

Узнайте цену

Иные виды ответственности за незаконное предпринимательство: штрафы по КоАП РФ на физических лиц

Помимо уголовного преследования индивидуальные предприниматели или юридические лица, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без надлежащей регистрации или получения лицензии, когда это необходимо, могут быть привлечены к иной ответственности — в частности, предусмотренной административным и налоговым законодательством.

В соответствии со ст. 116 Налогового кодекса РФ, в случае если предприниматель или юридическое лицо нарушает сроки подачи заявления на регистрацию своей деятельности, на него может быть наложенштраф за незаконное предпринимательствов размере 10 000 рублей. Если же предприниматель или организация ведет деятельность без регистрации, то размер штрафа может составить 10% от суммы дохода, полученного за период осуществления такой деятельности, но не менее 40 000 рублей.

Штрафзанезаконное предпринимательство – 2020устанавливается упомянутой выше статьей Налогового кодекса и составляет фиксированный процент от полученных доходов. При этом совершенно неясно, каким образом уполномоченный госорган будет устанавливать период, в течение которого предпринимателем или юридическим лицом велась незаконная деятельность, а также размер полученного за этот период дохода. Другими словами, определить реальный размер положенного к начислению штрафа практически невозможно или как минимум очень затруднительно.

Административная ответственность установлена для случаев занятия бизнесом без регистрации или лицензии, если это не повлекло причинения крупного ущерба. Так, для граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без статуса ИП, ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ предусматривает штраф от 500 до 2 000 рублей.

Отсутствие лицензии в случае, если она обязательна, может обойтись конфискацией оборудования (по решению суда), а также штрафом, размер которого для граждан составляет от 2 000 до 2 500 рублей, для должностных лиц — от 4 000 до 5 000, для организаций — от 40 000 до 50 000 рублей (ч. 2 ст. 14.1 КоАП РФ).

В заключение нужно сказать, что если в процессе ведения деятельности вы нарушаете какие-либо правовые нормы (помимо тех, которые мы уже разобрали), вам придется отвечать еще и за эти правонарушения. Например, в случае если отсутствует официальная регистрация в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя, но в соответствии с законом при осуществлении такой деятельности лицо обязано было ее осуществить, оно может быть привлечено к ответственности.

Для того чтобы было более понятно, о чем идет речь, приведем пример.

Допустим, вы открываете медицинское учреждение, но лицензию на такую деятельность не получаете. При этом фактически работу ведете, нанимаете сотрудников и получаете доступ к их персональным данным; только вот правила хранения таких данных не соблюдаете, поэтому они становятся достоянием общественности или как минимум нескольких сторонних лиц.

Подобные ваши действия не только квалифицируются как незаконное предпринимательство, но и нарушают законодательство в области охраны персональных данных. Таким образом, к вам могут быть применены санкции как за незаконную деятельность, так и за халатное отношение к персональным данным работников.

Или, например, в этой же организации оказываются нарушенными правила охраны труда, что повлекло за собой временную потерю трудоспособности работника. Ответственность наступит для работодателя по 2 основаниям сразу.

Другими словами, даже осуществление незаконной предпринимательской деятельности не освобождает лицо от обязанности исполнения иных норм права.

***

Больше полезной информации — в рубрике «Бизнес».

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Можно ли оспорить размер ущерба

Оспорить полученный вред можно, но понадобится представить суду или следствию исчерпывающие доказательства того, что реальная сумма не соответствует той, что была получена в результате оценки экспертов.

Здесь нужно рассмотреть те стандарты, на которые опирались эксперты при проведении самой экспертизы. Возможно, что они устарели или не соответствуют реальному положению вещей. Всегда следует в этом случае запрашивать копии их оценки для консультации с опытным юристом.

Также можно заказать свою собственную независимую экспертизу, но вот платить за нее придется вам, так как вы заинтересованы в этом более, чем сам виновник деяния.

Налоговая ответственность

Налоговая инспекция следит за тем, чтобы предприниматели вставали на учет правильно и своевременно, а также вовремя уплачивали все положенные налоги и сборы.

Если удалось доказать, что первая прибыль получена до того, как было зарегистрировано ИП, налицо просрочка, караемая штрафом:

• за срок, не превышающий месяца – 5 тыс. руб. и одна десятая от незаконной прибыли;
• за период дольше двух месяцев – 10 тыс.руб. и одна пятая часть дохода.

Если налог или сбор в социальный фонд не был уплачен вовремя, налоговая не только взыщет недоимку, но и начислит штраф в 20% от неуплаченной суммы.

Обязать выплатить эти штрафы может только соответствующее решение суда.

Даже если получаемый доход является минимальным и эпизодическим, но не реже 2 раз в год, это не повод уклоняться от уплаты налогов. Например, домохозяйка или мама в декрете в свободное время лепит вареники и пельмени на заказ, рекламируя себя на форумах и в соцсетях. Заказы поступают периодически, например, перед Сочельником и время от времени в течение года. Суммы небольшие, ведь это просто дополнительный доход в свободное время. Но с точки зрения налоговиков, она должна оформлять себя как ИП, подавать декларации и платить налоги. За такую и подобную обнаруженную деятельность налоговая служба может начислить штраф:

• 10% от прибыли, полученной к этому времени, но в сумме, не меньшей 20 000 руб.;
• если нарушитель уличен в сроке предпринимательства более 3 месяцев, штраф удваивается – 20% от дохода, минимум 40 000 руб.

Другой комментарий к статье 171 Уголовного Кодекса РФ

1. Основной непосредственный объект — общественные отношения в сфере предпринимательской деятельности. Дополнительным объектом выступают охраняемые интересы граждан, общества и государства. Речь идет о фактически разрешенной предпринимательской деятельности, а не о запрещенных ее видах либо требующих специального разрешения (например, производство оружия и наркотических средств, которые изъяты из свободного гражданского оборота). Для правильного понимания всех вопросов уголовной ответственности за преступления в предпринимательской сфере необходимо использовать разъяснения Пленума Верховного Суда, данные в Постановлении РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (Российская газета. 2004. 7 декабря).

2. Объективная сторона данного преступления выражается в незаконном предпринимательстве, т.е. в самостоятельной, осуществляемой на свой риск деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, не зарегистрированными в качестве субъектов такой деятельности или с нарушением установленных правил. Деяние может находить свое выражение в следующих двух формах: осуществление предпринимательской деятельности без регистрации; осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такая лицензия обязательна.

3. Состав по конструкции объективной стороны является формально-материальным. При его формальной структуре для признания преступления оконченным достаточно совершения деяния в указанных формах, но сопряженного с извлечением дохода в крупном размере. Под доходом следует понимать выручку от реализации товаров за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением такой деятельности. При причинении крупного ущерба охраняемым интересам граждан, общества или государства состав приобретает конструкцию материального, но требуется установление причинной связи между незаконным предпринимательством и причиненным ущербом (о признании дохода и ущерба крупным см. комментарий к ст. 169 УК). Специфика данного состава состоит в том, что незаконные действия, не причинившие крупного ущерба, не могут квалифицироваться как покушение на незаконное предпринимательство, а рассматриваются лишь как административное правонарушение.

4. Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины. При формальном составе умысел прямой, при материальном может быть и прямым, и косвенным. Субъект осознает, что осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации либо без лицензии в случаях, когда она обязательна, и желает так действовать, извлекая крупный доход; либо он осознает незаконность своих действий, предвидит, что в результате его действий возможно или неизбежно будет причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству, и желает наступления этих преступных последствий.

5. Субъект — физическое, вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

6. Квалифицированный состав незаконного предпринимательства включает в себя два признака: его совершение организованной группой (см. комментарий к ст. 35 УК) и извлечение дохода в особо крупном размере.

Помощь адвоката по незаконному предпринимательству

Адвокат по незаконному предпринимательству может осуществлять Вашу защиту на любом этапе расследования уголовного дела

Одним из наиболее важных этапов, на котором Вам может быть оказана помощь – это допрос в полиции, данный этап представляет особую важность, поскольку необходимо участвовать в допросе уже с построенной линией защиты, все Ваши необдуманные объяснения могут лечь в основу обвинения. Адвокат выработает с Вами позицию по делу, и подскажет на чем нужно настаивать, а о чем лучше умолчать.
Следующий не менее важный этап уголовного дела — адвокатское расследование, которое является независимым и объективным средством защиты подозреваемого и обвиняемого

В ходе такого расследования адвокатом по незаконному предпринимательству будут собраны доказательства отсутствия состава преступления, отсутствия факта осуществления вами деятельности, направленной на получение прибыли, отсутствие организованной группы лиц (что является отягчающим обстоятельством, за которое предусмотрено наказание более суровое).
Если Вы вовремя не обратились за высококачественной, квалифицированной защитой адвоката по незаконному предпринимательству и в отношении Вас, либо Вашего родственника, близкого человека состоялся обвинительный приговор, то наше Адвокатское Бюро поможет вам на стадии обжалования приговора, целью которого будет в апелляционном порядке отменить приговор и вынести по делу оправдательное решение. Для этого будет произведен анализ всего уголовного дела, ошибки органы следствия, дознания и суда будут обжалованы в апелляционном суде с подробным указанием всего перечня, правовых норм, которые были нарушены.

Читайте еще о работе нашего адвоката по уголовным делам:

Узнайте как добиться условно досрочное освобождение осужденного с помощью уголовного адвоката

Автор статьи: адвокат, управляющий партнер АБ «Кацайлиди и партнеры» А.В. Кацайлиди

Оставьте заявку на бесплатную консультацию юриста прямо сейчас

Как избежать ответственности за деятельность без ИП?

Чтобы вас могли привлечь к ответственности за деятельность без ИП, этот факт должны доказать

Причём очень важно, чтобы была установлена систематичность. Ни одно наказание в данном случае вам не могут назначить без суда

Следовательно, сотрудники ФНС РФ или МВД будут собирать доказательства. Как правило, речь идёт о:

Если этих доказательств не будет, то привлечь вас к ответственности окажется проблематично. Однако вести предпринимательскую деятельность без рекламы и без обозначения своего присутствия каким-либо образом в качестве бизнесмена откровенно затруднительно. Поэтому лучше разобраться в том, как зарегистрировать самостоятельно ИП и не бояться таких последствий.

Тем более что сейчас существуют льготные налоговые режимы, не требующие от индивидуального предпринимателя вести бухгалтерскую отчётность. Да и выплаты по ним, если выбрать для ИП УСН или ЕНВД, не такие большие. Штрафы могут оказаться серьёзнее.

Законодательство

Лицо, уличенное в незаконном бизнесе, может быть привлечено, как к уголовной, так и административной ответственности.

Административная ответственность наступает в случае малозначимости проступка.

Наказание за него – штраф. В соответствии со 14 статьей КоАП за подобное деяние придется уплатить штраф в размере:

• за отсутствие регистрации (для граждан) – 500 руб. — 2000 рублей (14.1 КоАП);
• за отсутствие лицензии уплатит от двух тысяч до 2500 руб., при этом продукция и прочее будут конфискованы. Должностные лица выплатят в казну от 4000 до 5000, так же с конфискацией или без нее.

  С юридических лиц – от 40 тыс. до 50000 рублей. Так же с конфискацией или без оной (статья 14.2 КоАП).

При отсутствии лицензии штраф составит:

• для граждан – от 1500 до 2000 рублей;
• для должностных лиц – от 3 тыс. до четырех;
• для юрлиц – от тридцати до сорока.(Ст. 14.3 КоАП).

Если налицо грубое нарушение, то штраф составит от 4000 до 5000 рублей и на три месяца могут запретить деятельность (для граждан).

• на должностных лиц – от 4000 до 5000 рублей;
• на юрлиц – от 40 тыс. до 50 тысяч. Возможна и приостановка деятельности. Срок – три месяца. (Ст. 14.4, КоАП).

За более грубые нарушения закона, сопряженные с нанесением крупного ущерба, большого дохода, обращенного в собственность, подделки документов, предоставления ложных сведений и тому подобных действий полагается уголовное наказание по статьям 171 (пункты 1 и 2) и 172 (пп. 1,2).

Наказанием может быть, как штраф, так и лишение свободы. Штраф – от 100000 до 1000000 рублей. Лишение — от 1 года до 5 лет. Дела о незаконном предпринимательстве рассматриваются в суде.

Судебная практика незаконное предпринимательство в РФ

Примеры из судебной практики

Челябинским городским судом 18.05.2017 по ч. 5 ст. 171.1 УК РФ осуждён гражданин М. В качестве наказания подсудимому назначен штраф в размере 200 000 рублей.

Гражданин М. признан виновным в том, что умышленно приобрёл у неустановленного лица крепкие напитки, разлитые по бутылкам разного объёма, без каких-либо сопроводительных документов, подтверждающих законность происхождения, с целью последующей реализации. Кроме того, в ходе следствия был установлен факт хранения обвиняемым указанной продукции. К материалам дела было приобщено экспертное заключение, подтверждающее факт, что находящаяся на хранении у М. алкогольная продукция является немаркированной, запрещённой к реализации, т.е. контрафактной. Объем изъятой продукции, её оценочная стоимость позволила квалифицировать действия М., как приобретение и хранение с целью дальнейшего сбыта контрафакта в крупном размере. Обвиняемым полностью признана вина, написана явка с повинной

Взяв во внимание все обстоятельства, суд приговорил обвиняемого М. к наказанию в виде штрафа

Приведённый пример наглядно демонстрирует, как квалификация деяния по ч. 5 ст. 171.1 может привести не к реальному заключению, а ограничиться назначением штрафа.

В последнее время закрепилась тенденция к изменению в сторону увеличения количества злодеяний на рынке сбыта контрафактного алкоголя. Это касается реализации непосредственно фальсификата и производства поддельных акцизных марок и знаков соответствия.

Нарушая требования законодательства, преступники своими противоправными действиями:

• Посягают на установленный порядок налогообложения подакцизных товаров;
• нарушают экономическую схему производства;
• подвергают риску здоровье простых потребителей, так как производство алкоголя требует высокой степени контроля качества.

Другой случай из судебной практики показывает немного другой итог рассмотрения уголовного дела.

Головинским районным судом г. Москвы 24.12.2015 вынесен приговор в отношении группы лиц Г., М., Л., по п. «а», «б», ч. 6 ст. 171.1 УК РФ. Подсудимые были приговорены к лишению свободы сроком на3 года. Назначенная мера применена условно.

В ходе судебного процесса было установлено, что подсудимые по предварительному сговору приобрели у третьих лиц с целью дальнейшей реализации и получения прибыли немаркированную алкогольную продукцию в особо крупном размере. Кроме того, подсудимые для организации своей преступной деятельности создали интернет-сайт, на котором осуществляли продажу«серого» алкоголя.

Во время следствия подсудимые признали свою вину полностью, в содеянном раскаялись

Беря во внимание все обстоятельства дела, суд пришёл к выводу о виновности подсудимых, но в то же время не стал применять к ним реальный срок заключения и дополнительное наказание в виде штрафа. Тот факт, что подсудимые действовали по предварительному сговору, усугубил их положение и состав был квалифицирован по ч

6 ст. 171.1 УК РФ.