Как оформить налоговый вычет в 2021 году: пошаговая инструкция

Кому предоставляется финансовое послабление?

В 2018 году предельные параметры возврата определяются в 218 статье НК РФ. Периодом для их определения становится календарный месяц. Действует два варианта:

1. Определенные категории налогоплательщиков (физические лица). В этой ситуации сумма может достигать трех тысяч рублей для инвалидов ВОВ, граждан, которые ликвидировали последствия атомных аварий и некоторых других персоналий. Сумма в 500 рублей направляется инвалидам детства, являющимся несовершеннолетними, Героям СССР и России, кавалерам ордена Славы всех степеней и некоторым другим.
2. Дети граждан, которые платят налоги, могут «вернуть» родителям и законным представителям деньги в размере, который определяется при вычете из налогооблагаемой величины суммы заработка взрослого в месяц при умножении оставшейся суммы налога на 13%.

Кодексом фиксируется стандартный вычет на детей:

1. По 1140 рублей ежемесячно на первого и второго ребенка.
2. На третьего и далее направляется по 3000 руб.

Вычет для родителей на ребенка-инвалида составляет 12 000 рублей. Опекуны такого несовершеннолетнего имеют право на 6000 руб.

Стандартные вычеты могут суммироваться. Например, 500 рублей Героя России суммируется с 1400 на его второго ребенка и 3000 р., начисляемыми на третьего. В итоге получается необлагаемая сумма в 4900 р.

Аналогично определяются и параметры других вычетов. При этом при определении размера учитывается:

При определении социального типа вычета на основании статьи 219, рассматривается прибыль, полученная в течение отчетного года. Если возврат средств, израсходованных на обучение, учитывается для двух детей, сумма на каждого не может превысить по 50 тысяч тыс. руб., умноженные на 13%. Что дает 13 000 р. При определении предельных параметров возврата средств, израсходованных на лечение, предельный показатель не превышает в 2018 году, как и в прошлые отчетные периоды, 120 000 рублей.

Имущественный возврат оговаривается в статье 220 НК РФ. Он не может превышать 1 миллиона при продаже недвижимости и 250 тыс. руб. другого типа собственности, например, автомобиля.

Оценивая годовые доходы с учетом налогового вычета, требуется помнить, что платеж данного типа автоматическим не является. Все операции проводятся только на основании личного заявления.

Не нашли ответа? Остались вопросы?

Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас: *

8 (800) 350-29-83 Федеральный

8 (499) 938-45-81 Москва и область

8 (812) 425-61-42 СПб и область

* Внимание! Юристы не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, порядку оказания государственных и муниципальных услуг и не оказывают техническую поддержку портала Госуслуг. Консультация носит исключительно юридический характер!

Не нашли ответа? Остались вопросы?

Здесь вы можете получить правовую поддержку. Проконсультируйтесь у юриста (бесплатно, круглосуточно, без выходных): *

* Внимание! Юристы не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, порядку оказания государственных и муниципальных услуг и не оказывают техническую поддержку портала Госуслуг. Консультация носит исключительно юридический характер!

Длительность камеральной проверки

Период проведения камеральной проверки составляет максимум 3 месяца с момента направления декларации в локальное отделение ФНС РФ и получения документа работниками структуры. Отмеченное правило указано в ст. 88 НК РФ.

Так как рассматриваемой проверке подвергается каждая подаваемая декларация, то периодичность проведения процедуры зависит от срока предоставления документа налоговикам. При этом осуществление проверки не зависит от волеизъявления налогоплательщика и регулируется исключительно НК РФ.

В случае, когда плательщик выявляет неточности в предоставленной декларации, что ведет к занижению налоговой суммы, потребуется подать уточняющую декларацию не позже пяти рабочих дней с момента выявления неточностей в соответствии со ст. 81 и ст. 88 НК РФ. При подаче уточняющей декларации проверка предыдущего варианта документа останавливается, после чего начинается заново – и также составляет 3 месяца.

В условиях, когда уточненку запрашивают представители ФНС РФ, срок проверки также начинается заново и срок составляет, как и в первоначальном варианте, не более трёх месяцев с момента подачи декларации.

Практика демонстрирует, что одновременно с уточняющей декларацией должны подаваться пояснения, исходя из ст. 21 и ст. 24 НК РФ. При этом пояснения также уместны, если налогоплательщик не согласен с представителями ФНС РФ даже частично.

На основании ст. 88 НК РФ, даже после завершения камеральной проверки по конкретным бумагам, эти же документы могут правомерно использоваться при осуществлении иных фискальных процедур.

Важно отметить, что субъекты нередко не соглашаются с выводами налоговиков относительно некорректных данных, выявленных в ходе рассматриваемой налоговой процедуры. В обстоятельствах, когда налогоплательщик уверен в подлинности и правильности поданных сведений, следует направить оправдательные документы в ФНС РФ

Исходя из п. 5 ст. 88 НК РФ, фискалы должны будут изучить поданные бумаги.

Основываясь на направленных пояснениях, налоговые служащие проворят сопоставление показателей с теми данными, которые уже имеются в базе. Если предоставленная информация будет расценена как достаточная для конкретной ситуации, то проверка будет завершена. В случае, когда полученные сведения будут оценены как неудовлетворительные, налогоплательщик будет вызван в отделение ФНС РФ для получения дополнительной информации в ходе личной беседы. Указанное положение отражается в ст. 31 НК РФ.

Пошаговая инструкция, как отследить статус (приняли/доработка) декларации 3-НДФЛ через Госуслуги

Для того чтобы использовать все возможности портала необходимо иметь подтвержденную учетную запись Проверить статус декларации 3-НДФЛ могут только зарегистрированные в системе пользователи. Для этого заполняется простая форма, где указываются личные и паспортные данные, а также номер мобильного телефона или СНИЛС. Если у пользователя уже имеется учетная запись, он может приступать к выполнению основных действий.

Шаг 1. Для получения доступа ко всем возможностям сайта необходимо авторизоваться в системе. Для этого для начала потребуется нажать на клавишу «Личный кабинет».

Затем в открывшейся форме указать данные от своей учетной записи, а именно номер мобильного телефона или СНИЛС, а также личный пароль.

Шаг 2. В разделе «Услуги» необходимо выбрать пункт «Налоги и финансы».

Далее будет представлен список всех возможных услуг, из которых нужно выбрать «Предоставление налоговых деклараций».

Далее пользователь должен выбрать пункт «Прием налоговых деклараций физических лиц 3-НДФЛ».

Шаг 3. После этого откроется список возможных действий, связанных с 3-НДФЛ.

На этой странице можно сформировать онлайн декларацию, отправить ее в налоговую службу наиболее удобным способом, или записаться на личный прием. Для того, чтобы отследить декларацию, необходимо выбирать первый пункт из всех предложенных. Также на этой странице можно ознакомиться с подробной информацией о получении услуги, ознакомиться с правилами получения и изучить ответы на самые распространенные вопросы.

Важно учитывать, что отследить декларацию в электронном формате смогут лишь те пользователи, которые уже сформировали документ и отправили его в налоговую службу. После нажатия на кнопку «Получить услугу» у них автоматически откроется страница с отслеживанием

Могут ли отказать в предоставлении вычета и почему?

В предоставлении налогового вычета могут отказать только в следующих случаях:

1. Неправильное заполнение 3-НДФЛ (если подавать через «Госуслуги»). Для проверки правильности заполнения декларации можно воспользоваться специальными онлайн-сервисами. Это бесплатно.
2. Представлена недостоверная информация. Причем, даже орфографическая ошибка в заявлении может расцениваться как недостоверные данные. Но бланк для подачи заявления на налоговый вычет можно скачать на сайте «Госуслуг» и заполнить его дома. В налоговой лишь поставят подпись о приеме документа на рассмотрение.
3. Гражданин не относится к категории тех налогоплательщиков, которые имеют право на получение вычета. В этом случае можно запросить письменное пояснение, почему уполномоченный представитель ФНС вынес такое решение. Подать заявление повторно не запрещается.
4. Гражданин является нерезидентом РФ. Даже если он платить налоги, то это не означает, что он может требовать выплаты.
5. Обращение не по месту регистрации. То есть, подача заявления в представительство ФНС, в котором не ведутся фискальные данные о гражданине. При обращении через Госуслуги такое бывает часто, так как многие налогоплательщики попросту не знают в какое именно отделение им необходимо обращаться.
6. С момента события, дающего право на начисление вычета, прошло более 3-х лет. Гражданин имеет право подавать заявление на назначение выплат по тем доходам и тратам, которые совершались и ранее (и даже в прошлом году). Но если прошло более 3-х лет, то право на востребование теряется.

Во всех вышеуказанных случаях налогоплательщик может требовать пояснений. Для индивидуальных консультаций он может обращаться в любое из отделений ФНС или же воспользоваться услугами социальных юристов (предоставляемых государством).

Сейчас документы для назначения вычета можно подавать и в МФЦ

Что делать, если отказали?

Вариантов всего два: исправлять допущенные ошибки или отстаивать свои права через суд.

Таблица. Рекомендуемые юристами действия при получении отказа

Причина	Рекомендуемое действие
Немотивированный отказ (без пояснения)	Обращение в суд
Незаконный отказ (например, недостаточное обстоятельство для получения права на налоговый вычет)	Обращение в управление ФНС по региону
Поданный пакет документов не является достаточным	Письменно запросит перечень требуемых документов, повторно подать заявление
Назначили меньшую сумму, нежели должны	Подать заявление на инициализацию внутренней проверки, в дальнейшем – обращение в управление ФНС по региону

Итого, налоговый вычет – это частичный возврат уплаченных налогов по НДФЛ. Получить его могут только граждане РФ с действующим паспортом, уплачивающих налоги по НДФЛ на физических лиц. Подать декларацию, а также записаться на прием в ФНС можно через «Госуслуги» – это самый удобный и быстрый вариант оформления налогового вычета.

Узнать о состоянии проверки декларации 3-НДФЛ и возврате налога

Пользователи, которые заполнили декларацию 3НДФЛ на получение каких-либо налоговых вычетов, могут узнать состояние своего заявления на возврат налога и результаты камеральной налоговой проверки. Раздел содержит информацию о номере регистрации, поданной вами декларации, дате начала и конца камеральной проверки, стадии камеральной проверки «Начата» или же «Завершена» регистрационной дате в Федеральной налоговой службе.

Если вы хотите получить доступ в «личный кабинет», то посетите абсолютно любую налоговую инспекцию. Обязательно иметь при себе документы, удостоверяющие вашу личность и свидетельство о получении ИНН. ИНН необходим для того, что подключение к этому сервису возможно в других инспекциях, а не только в налоговой инспекции. В таком случае нужно исправить ошибку в номере ИНН.

Во-вторых, войти в «Личный кабинет» можно, используя Универсальную электронную карту (точнее, привязанную к ней электронную подпись). Получить ключ с ЭЦП можно в одном из удостоверяющих центров (как правило, их функцию выполняют региональные отделения Сбербанка). Одно из преимуществ второго способа — пароль можно задавать и менять самостоятельно.

• получать сведения о налогах (начисленных, уплаченных, о переплатах и задолженностях);
• заполнять квитанции по налогам, скачивать их и распечатывать;
• оплачивать задолженность онлайн-платежами;
• обращаться в ФНС.

Другие возможности портала

Имущественный вычет предоставляется на покупку или строительство жилого объекта, приобретение земельных участков, а также выплату процентов по ипотечному кредиту. Для этого необходимо заполнить сведения о недвижимости:

• Физическим лицам, оформившим сделку купли-продажи с мужем или женой, родителями, братьями и сестрами.
• Гражданам, получившим объект недвижимости в дарение или по наследству.
• Налогоплательщики, неверно заполнившие декларацию или предоставившие неполный пакет документов.

Кто может воспользоваться имущественным вычетом

Приведем пример стандартной покупки квартиры без долевого участия собственником, имеющим официальную заработную плату 40 тысяч рублей. Иванов А.П приобрел квартиру за 3,5 миллиона рублей. Так как законом установлена максимальная сумма для возврата имущественной льготы 2 миллиона, при зарплате 40000 в месяц, Иванов А.П может вернуть излишне уплаченного налога на 260000 рублей. Каждый месяц Иванов А.П платит 5200 рублей подоходного налога. За год гражданин может вернуть 62 400 рублей. Значит, в последующих периодах Иванов А.П будет возвращать подоходный налог до тех пор, пока не выберет все 260000 рублей.

Рекомендуем прочесть: Переоформить Соц Карту Московской Области

Если решение является положительным, то физическое лицо должно предоставить в инспекцию данные для перечисления суммы сверх уплаченного налога. В установленные законом сроки (один месяц) казначейство обязано перевести на расчетный счет гражданина начисленную денежную сумму. Таким образом, максимальное время выплаты налогового вычета при покупке квартиры или другого недвижимого имущества составляет 4 месяца. При несоблюдении сроков для возврата налога налогоплательщик может написать жалобу в вышестоящую инстанцию, которую должны рассмотреть в течение одного месяца. За каждый день просрочки гражданин имеет право требовать от инспекции компенсацию в процентном соотношении от суммы вычета.

Порядок обжалования отказа

Заявитель имеет право обжаловать отказ в предоставлении вычета в нескольких инстанциях. Обжаловать отказ можно последовательно, в органах контроля по возрастанию правомочности.

Инстанция для опротестования отказа	Особенности обжалования
Территориальный орган ИФНС, в который была представлена декларация	Представляются возражения на акт с отказом, по результатам проверки которых руководитель ИФНС выносит решение. На рассмотрение возражений органу предоставляется 10 дней
Вышестоящая структура ФНС – Управление по региону	Опротестование производится в форме жалобы. Направление жалобы осуществляется через территориальный орган ИФНС. На рассмотрение претензии отводится 15 дней без учета времени пересылки
Судебные органы	Обращение производится после отказа территориальным или вышестоящим органом ИФНС. В связи с необходимостью внесения пошлины обращение в суд оптимально при наличии веских доказательств права на вычет

Документы, составляемые налогоплательщиком для предъявления претензий, составляются в 2 экземплярах при личной подаче лицом в орган контроля. При направлении жалобы, возражений почтой необходимо оформлять с подтверждением пересылки, позволяющей подтвердить факт отправки.

Вопрос № 1. Может ли нерезидент воспользоваться правом на вычет?

Льгота в форме налогового вычета предоставляется при наличии доходов, облагаемых 13%. Для доходов с другими размерами ставок (к вознаграждению нерезидентов применяется ставка 30%) вычет не предоставляется (п.4 ст. 210 НК РФ).

Вопрос № 2. Как формируется пакет документов для приложения к декларациям, представляемых одновременно за несколько лет?

Приложения документов, подтверждающих право на вычет, формируют отдельно к декларации за каждый период в полном объеме.

Этапы получения имущественного налогового вычета

Пока процесс состоит из четырех этапов. Но скорее всего уже в 2021 году будет принят законопроект, который вносит изменения в Налоговый кодекс в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по НДФЛ. Срок представления поправок — 24 февраля 2021 года.

Этап 1. Соберите копии всех необходимых документов

Копии документов, подтверждающих право на жилье:

• при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом или выписка из ЕГРП;
• при приобретении квартиры — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры, свидетельство о госрегистрации права собственности или выписка из ЕГРП;
• при приобретении земельного участка под строительство или под готовое жилье — свидетельство о госрегистрации права собственности на земельный участок и свидетельство о госрегистрации права собственности на жилой дом;
• при погашении процентов по ипотеке — ипотечный договор, график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

До 2021 года для получения вычета было достаточно представить свидетельство о госрегистрации права. Но в 2021 году произошли изменения в подтверждении права на имущественный вычет при покупке недвижимости (Федеральный закон от 03.07.2016 № 360-ФЗ). Если вы приобрели недвижимость после 15 июля 2021 года, то право на имущественный вычет придется подтверждать выпиской из ЕГРП.

Копии платежных документов:

• подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств);
• свидетельствующие об уплате процентов по ипотечному договору (справка об уплаченных процентах за пользование кредитом).

Этап 3. Заполните декларацию 3-НДФЛ

Вам понадобятся данные из паспорта, 2-НДФЛ и других документов.

Учтите, что форма 3-НДФЛ ежегодно обновляется, но вы должны использовать именно ту, которая соответствует году, за который возвращается НДФЛ.

На своем сайте ФНС приводит пример заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

Если имущество покупалось в общую совместную собственность, нужно предоставить:

• копию свидетельства о браке;
• письменное заявление о договоренности супругов о распределении размера имущественного налогового вычета.

Обратите внимание: в составе новой формы 3-НДФЛ есть заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. Его тоже нужно заполнить, чтобы налоговая смогла перечислить вам сумму

В заявлении укажите:

• наименование банка;
• реквизиты банковского счета, на которые нужно перечислить сумму (сумма в заявлении должна совпадать с суммой, указанной в декларации).

Этап 4. Передайте комплект документов в налоговую инспекцию

Пакет документов подается либо в налоговую по месту жительства лично, либо через личный кабинет на сайте ФНС. Специалисты проверяют документы в течение 3-х месяцев. В случае возникновения каких-либо вопросов с вами свяжутся и попросят оригиналы документов. Если все в порядке, то деньги поступят на ваш счет. В целом на процедуру получения имущественного налогового вычета уходит максимум 4 месяца.

Как получить вычет по НДФЛ

Физлица имеют право на получение стандартных, социальных, имущественных и инвестиционных вычетов при расчете и уплате НДФЛ (п. 3 ст. 210 НК РФ). Некоторые виды вычетов могут быть предоставлены работодателем, то есть при удержании НДФЛ из зарплаты бухгалтер сразу учтет вычет и уменьшит на него налоговую базу. Он сделает это, если работник представит соответствующее заявление и документы, то есть получение вычета на работе носит заявительный характер. Основным документом для оформления стандартного вычета является заявление сотрудника, в остальных случаях — уведомление о праве на вычет, которое выдает ФНС после проверки подтверждающих документов, поданных налогоплательщиком в контролирующий орган.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на инвестиционный вычет, мы писали здесь

То есть вычет при расчете зарплаты применяется не всегда. В этом случае можно самостоятельно заявить свое право на вычет и вернуть излишне уплаченный НДФЛ из бюджета, направив декларацию 3-НДФЛ по итогам года в налоговую инспекцию. Сделать это можно как лично в инспекции, так и через личный кабинет налогоплательщика (ЛК), зарегистрировавшись на официальном сайте налоговой. Второй вариант экономит много сил и времени, а также дает неоспоримые преимущества, о которых мы поговорим ниже.

Как заполнить 3-НДФЛ для получения имущественного вычета по ипотеке, описано в статье, приведенной в КонсультантПлюс. Еще больше полезной информации вы найдете, если оформите пробный бесплатный доступ к К+

Как проверить декларацию 3-НДФЛ по ИНН

Декларация подается не только при получении дохода, но и если требуется получить имущественный или социальный налоговый вычет. Налоговые органы должны проверить все декларации в течение 3-х месяцев, для чего проводят камеральную проверку (п. 2 ст. 88 НК РФ). Проверяется правильность исчисления налога на доходы, применение ставок налога и льгот, верно ли заполнена декларация, все ли сопутствующие документы предоставлены, насколько обоснованно получение вычета. Если буду выявлены ошибки, то придется сдать уточненную декларацию.

Выяснить, проверена ли ваша декларация можно, записавшись к инспектору на прием и явившись в налоговую инспекцию, либо по телефону, позвонив в отдел камеральных проверок, а также можно узнать, как прошла проверка 3-НДФЛ по ИНН через онлайн-сервис в интернете.

Как получить справку о доходах неработающему

В этом разделе речь может идти о различных ситуациях. В частности, если гражданин, работает, получая зарплату «в конверте», он тоже не имеет возможности стандартным образом получить данную справку. Далее будут рассмотрены различные категории граждан, которым могла бы потребоваться такая справка.

Пенсионеру

Как известно, в России существуют несколько видов пенсий. Самая известная из них — страховая. Она не облагается НДФЛ и поэтому получить справку 2-НДФЛ нет возможности. Однако, её может заменить справка о размере пенсии за последние месяцы. За ней необходимо обратиться в территориальное отделение Пенсионного фонда.

Существуют государственные пенсии, которые платятся за выслугу лет. К ним, например, относятся пенсии военнослужащих. В этом случае справка выдаётся тем ведомством, которое делает пенсионные выплаты.

Существуют ещё частные пенсионные фонды. В данном случае выплаты будут облагаться подоходным налогом. Соответствующую справку можно получить, обратившись в организацию, которая занимается выплатами.

Студенту

Доходы студентов в большинстве случаев связаны с получением стипендии. Справку об их сумме можно получить, обратившись в своё учебное заведение.

При неофициальном трудоустройстве

В рассматриваемой ситуации ситуация носит двойственный характер. С одной стороны, данный гражданин работает и имеет доход, который должен облагаться налогом. С другой — никаких документов, которые подтверждают занятость о объём получаемых выплат у этого человека нет и вряд ли их возможно получить.

В этом случае есть три варианта того, как можно поступить:

1. Это самый простой способ. Можно признать, что справку получить невозможно и отказаться от планов, для которых требовалось получение этого документа.
2. Можно найти официальное лицо, которое, нарушив правила, от своего имени выдаст требуемую справку, удостоверив её официально. Этот способ возможен, но в этом случае и получатель документа и тот, кто его выдал с высокой вероятностью будут иметь серьёзные неприятности.
3. Можно настоять на своём и заставить неофициального работодателя оформит рассматриваемый документ, угрожая пожаловаться в трудовую инспекцию. Так справку получить возможно, но также, как и в предыдущем случае, это создаст проблемы и для работодателя и для работника.

Безработному

Безработный может получить справку о доходах только в том случае, если он встал на учет в центре занятости

Прежде всего нужно заметить, что человек, который потерял работу и занимается дальнейшими поисками, может иметь различный статус:

1. Он зарегистрирован в службе занятости.
2. Гражданин не пользуется её услугами и предпочитает искать работу самостоятельно.

Оба указанных варианта имеют свои положительные и отрицательные стороны. Однако, в первом случае у безработного имеется право получать пособие по безработице. Его верхний предел составляет в настоящее время 4800 руб.

Поэтому, если безработный получает пособие, центр занятости может выдать справку, которая удостоверяет выплаченную ему сумму за последние месяцы.

Если же гражданин не имеет регистрации, то справку он за указанное время получить не может.

Справка с предыдущей работы

В некоторых случаях для инстанции, которой нужна справка может подойти информация не за настоящий момент, а взятая с последнего рабочего места.

В этом случае можно обратиться на эту фирму и попросить справку. В случае сложностей с её получением можно за этим документом обратиться в налоговую.

Узнать статус налогового вычета

Портал «Госуслуги» позволяет обратиться в государственные органы власти с заказом тех или иных справок, документов, разрешений или с целью обращения по какому-либо вопросу. Нужна предварительная регистрация в уполномоченных центрах (как правило, это отделения Ростелекома).

Во-первых, ввести логин и пароль, которые есть в регистрационной карте, выданной в ФНС. Чтобы получить карту, нужно прийти к налоговикам с паспортом и оригиналом свидетельства с ИНН. Если логин и пароль налогоплательщик потерял, восстановить их несложно, обратившись в офис ФНС еще раз с теми же документами, что и при регистрации.

Статус проверки 3-НДФЛ

Указать логин (ИНН) и пароль. В открывшемся окне зайти в раздел «Жизненные ситуации». Далее, найти пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ». Откроется новая страница. Внизу этой страницы будет указана информация об отчетах, которые были сданы:

Ход камеральной проверки 3-НДФЛ: статусы

• внесение данных отчетности в программу «АИС-налог»;
• проверка контрольных соотношений, установленных ФНС РФ;
• проверка информации, отображенной в отчете, со сведениями в других источниках;
• анализ величин декларации за этот год и предыдущий (если остаток вычета был перенесен на следующий год);
• анализ документов на предмет несоответствий и ошибок;
• контроль соблюдения сроков — уплаты налогов и представления документов.

Теперь появилась возможность моментально и с лёгкостью узнавать обо всех операциях, связанных с вашими налогами, закрыть задолженность по налогам через интернет, не выходя из дома, пообщаться с налоговой инспекцией и отследить статус камеральной проверки налоговой декларации по форме № 3-НДФЛ.

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Шаг No1.

Заходим на сайт  https://lkfl.nalog.ru/lk/. Для того чтобы авторизоваться в персональном кабинете, существует два варианта.1 вариант:
обратитесь в любую Федеральную налоговую службу. При обращении у Вас при себе должен быть паспорт и ИНН (копия, либо оригинал). По месту прописки будет достаточно одного паспорта2 вариант:
имея подтвержденную, в авторизованном центре, учетную запись на сайте https://esia.gosuslugi.ru/ Вы можете войти в личный кабинет

Обратите внимание на то, что Ваша учетная запись должна быть полноценной. Если аккаунт подтвержден посредством почты России (данные были отправлены по почте), то следует обратиться в центр, который можно найти на данном сайте https://esia.gosuslugi.ru/public/ra и заново подтвердить свою личность

При себе нужно иметь паспорт и оригинал СНИЛС. После подтверждения личных данных в данном центре Вы сможете зайти в свой личный кабинет.

Шаг No5.

Советуем Вам выбрать вариант: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Использовать первый вариант нет никакой необходимости, так как он имеет более сложную структуру и не используется физическими лицами.

Шаг No6.

Внимательно проверьте правильно ли Вы заполнили все свои данные. Убедившись, что поля заполнены верно сформируйте пароль.

В верхней части сайта нажимаем на: заполнить/отправить декларацию онлайн. (img)

Шаг No10.

После выполнения предыдущего пункта система перенаправит Вас на веб-страницу по заполнению декларации

Обратите Ваше внимание на то, что Вам будет предложено два варианта данного документа. В  варианте №1, Вы формируете абсолютно новый документ

Во втором, направляете уже сформированную декларацию. Нам нужно выбрать второй вариант и отправить уже готовый документ.

Шаг No11.

Далее Вам следует выбрать файл, который Вы заранее подготовили в программе декларации в нужном формате (XML) и сохранили на Вашем компьютере. Как только нашли нужный файл нажимаете на кнопку ОТКРЫТЬ, а затем на кнопку ОК.

Шаг No14.

Перед загрузкой документов обязательно убедитесь, что их объем не превышает дозволенного. Максимальный объем всех документов должен быть не более 20 мегабайт. Один документ не должен весить более чем 10 мегабайт. Если ваши данные превышают вышеуказанные параметры, то их следует уменьшить с помощью специальных программ. Например Вы можете использовать эту https://smallpdf.com/ru/compress-pdf

Обратите Ваше внимание на то, что на каждый документ нужно составить описание. В нем вы указываете к какой категории относится загружаемый документ

Например: договор купли продажи, ИНН, договор обучения. После того, как Вы загрузили файлы и добавили к ним описание, выбираем: сохранить.

Рекомендуемые параметры для сканированных документов: разрешение 200-300 точек на дюйм, геометрические размеры изображения 1024*768, изображение должно быть черно-белым, сканированный документ сохраняется в JPG, PDF, TIF, PNG формате. Как только Вы отсканировали нужные Вам документы обязательно проверьте их на качество, убедитесь, что весь текст хорошо читается. Для того чтобы убедиться в этом увеличьте Ваше изображение на 100%

Так же обратите внимание, чтобы на отсканированных документах четко были видны все печати и подписи

Шаг No15.

Как только загрузите все нужные для оформления документы, спускаетесь в самый низ страницы и в поле «пароль» указываете данные, которые были сформированы в 6 шаге при формировании сертификата. После введения пароля нажимаем на кнопку ПОДПИСАТЬ И НАПРАВИТЬ.

Шаг No16.

После вышеуказанных действий Вам приходит оповещение о том, что Ваш документ подписан и направлен в инспекцию федеральной налоговой службы. Сверху страницы будет указан номер Вашей декларации. Что свидетельствует о том, что все документы успешно отправлены.

Шаг No18.

Для того чтобы проверить статус вашей камеральной проверки, Вам необходимо в личном кабинете выбрать раздел 3-ндфл (в шаге No8 подробно описано как это сделать). Проверьте статус документа, должно быть указано, что проверка завершена. Рядом со статусом будет стоять время завершения проверки

Обратите Ваше внимание на следующую деталь, если процесс проверки декларации занял меньше 3-х месяцев, денежные средства раньше указанного срока Вы не получите. Для получения денег необходимо выждать полностью 3 месяца со дня подачи документа

Праздничные дни так же учитываются.

of your page —>

Личный кабинет налогоплательщика

Отследить налоговый вычет в режиме реального времени, не беспокоя сотрудников ФНС частыми звонками, можно воспользовавшись онлайн-сервисом «Личный кабинет налогоплательщика».

Этот ресурс позволяет гражданам:

• получать сведения о налогах (начисленных, уплаченных, о переплатах и задолженностях);
• заполнять квитанции по налогам, скачивать их и распечатывать;
• оплачивать задолженность онлайн-платежами;
• обращаться в ФНС.

Чтобы узнать статус налогового вычета, следует найти среди онлайн-инструментов «Личного кабинета» форму запроса, связанную с камеральной проверкой деклараций 3-НДФЛ.

Попасть в «Личный кабинет» можно двумя способами.

Во-первых, ввести логин и пароль, которые есть в регистрационной карте, выданной в ФНС. Чтобы получить карту, нужно прийти к налоговикам с паспортом и оригиналом свидетельства с ИНН. Если логин и пароль налогоплательщик потерял, восстановить их несложно, обратившись в офис ФНС еще раз с теми же документами, что и при регистрации.

Во-вторых, войти в «Личный кабинет» можно, используя Универсальную электронную карту (точнее, привязанную к ней электронную подпись). Получить ключ с ЭЦП можно в одном из удостоверяющих центров (как правило, их функцию выполняют региональные отделения Сбербанка). Одно из преимуществ второго способа — пароль можно задавать и менять самостоятельно.

Оба способа войти в «Личный кабинет налогоплательщика» бесплатны. Сейчас в России порядка 2 миллионов держателей УЭК.